Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 de Guillen Pujol CPAs: Sincronice con Google Calendar para una planificación fiscal sencilla. ¡Desplácese hacia abajo para más información!
Escrito por la Sala de Prensa de Guillen Pujol CPAs
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En el acelerado mundo financiero de la actualidad, el cumplimiento fiscal no es opcional: es la base del éxito empresarial. Perder una fecha límite puede significar multas, auditorías y sanciones costosas.
El Calendario de Declaración de Impuestos de 2025, desarrollado por el equipo de Guillen Pujol CPAs, es una herramienta imprescindible para empresas, individuos y expatriados que enfrentan los complejos plazos fiscales del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés). Diseñado para sociedades de responsabilidad limitada (LLC, por sus siglas en inglés), S Corp, C Corp, negocios internacionales y contribuyentes individuales, el Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 ofrece seguimiento en tiempo real de fechas límite, integración exclusiva con Google Calendar y respaldo profesional en cumplimiento fiscal, de una de las principales firmas de contadores públicos en los EE. UU. Guarde en favoritos el Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 y simplifique el cumplimiento con precisión experta:
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de enero
1 de enero:
Entran en vigor límites fiscales en contribuciones e ingresos para cuentas individuales de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés), planes de jubilación y Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA, por sus siglas en inglés).
Consejo: Comience el año con buen pie revisando los nuevos límites de IRA y HSA para asegurarse de que sus contribuciones se ajusten a las reglas fiscales de 2025. Para IRA, el límite de contribución suele ajustarse anualmente según la inflación. Un aumento en los límites es una oportunidad para maximizar los ahorros con ventajas para la jubilación y los gastos de salud. La planificación temprana y una conversación con su asesor financiero pueden ponerlo en control de tu futuro empresarial.
15 de enero: Último plazo para el pago estimado de impuestos del cuarto trimestre de 2024.
- Formulario 1040-ES | Fecha límite: Las personas sujetas a impuestos trimestrales deben realizar su último pago antes de esta fecha.
- Por qué es importante: Para evitar multas por pagos insuficientes, asegúrese de haber pagado al menos el 90% de su obligación fiscal de 2024 o el 100% de su factura fiscal del año anterior (110% para contribuyentes de altos ingresos).
27 de enero: El IRS comienza a procesar las declaraciones de impuestos de 2024.
Consejo: Presente su declaración a tiempo puede ayudarle a recibir reembolsos más rápido y prevenir fraudes. Antes de enviarla, revise cuidadosamente sus formularios W-2, 1099 y otros documentos de ingresos para garantizar su precisión. Herramientas como IRS Direct File o software de impuestos autorizados pueden hacer el proceso más sencillo.
31 de enero: Fechas límite clave para presentación y reportes fiscales.
- Formulario 1099-NEC: Las empresas deben proporcionar el Formulario 1099-NEC a los destinatarios y presentarlo ante el IRS, para reportar remuneraciones realizadas a trabajadores independientes, contratistas y personas que no son empleados de la empresa.
- Formulario 1099-MISC: Si reporta pagos distintos a compensaciones a no empleados, entregue el Formulario 1099-MISC a los destinatarios antes del 31 de enero. Sin embargo, la presentación ante el IRS es el 28 de febrero si se presenta en papel o el 31 de marzo si se presenta electrónicamente.
- Formulario W-2: Los empleadores deben entregar el Formulario W-2 a los empleados y presentar copias ante la Administración del Seguro Social (SSA, por sus siglas en inglés).
- Formularios 940, 944 y 945: Los empleadores deben presentar estos formularios para reportar los impuestos de la Ley Federal de Impuestos sobre el Desempleo (FUTA, por sus siglas en inglés) y la retención anual de impuestos.
- Pago de impuestos FUTA (Formulario 940): Los empleadores deben pagar cualquier saldo pendiente de impuestos FUTA correspondiente a 2024.
Importante: Según las pautas del IRS, la fecha límite para presentar su declaración de impuestos sobre la renta de 2024 (Formulario 1040 o 1040-SR) es el 15 de abril de 2025. Presentar antes del 31 de enero es opcional para evitar multas por impuestos estimados no pagados. Sin embargo, si no ha pagado su cuota de impuestos estimados del cuarto trimestre antes del 15 de enero de 2025, puede evitar una multa presentando su declaración y pagar cualquier impuesto adeudado antes del 31 de enero de 2025.
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de febrero
10 de febrero: Fecha límite extendida para los Formularios 940, 941, 943, 944 y 945.
La fecha límite para presentar los formularios 940, 941, 943, 944 y 945 es el 31 de enero del año siguiente al periodo fiscal. Sin embargo, si ha depositado todos los impuestos a tiempo y en su totalidad, el IRS otorga una extensión automática de 10 días, por lo que la fecha límite pasa al 10 de febrero. Esta extensión aplica tanto para la presentación de las declaraciones como para el pago de cualquier impuesto pendiente.
Por ejemplo, para el año fiscal 2024, si todos los depósitos se realizaron a tiempo y en su totalidad, la fecha límite extendida sería el 10 de febrero de 2025. Es crucial asegurarse de que todos los depósitos de impuestos se realicen de manera precisa y puntual para calificar para esta extensión.
Tenga en cuenta que si el 10 de febrero coincide con un fin de semana o un día festivo reconocido legalmente, la fecha límite se extiende al siguiente día hábil. Verifique siempre las fechas límite específicas para cada año fiscal para mantener el cumplimiento y evitar posibles multas.
Para más información detallada, consulte las Fechas de vencimiento para el impuesto sobre la nómina del IRS.
- Los empleados deben reportar las propinas de $20 o más recibidas durante enero.
El Informe al empleador de propinas recibidas por el empleado se utiliza para que los trabajadores reporten las propinas a su empleador. Los empleados deben brindar detalles de las propinas de $20 o más recibidas en enero a sus empleadores antes del 10 de febrero. Los empleadores dependen de esta información para retener la cantidad correcta de impuestos federales sobre la renta, Seguro Social y Medicare de los salarios. No reportar las propinas puede resultar en multas e intereses sobre los ingresos no declarados. Para obtener información más detallada, consulta la Publicación 531 del IRS, Reportando Ingresos por Propinas (Reporting Tip Income, en inglés), que proporciona orientación sobre sus responsabilidades respecto a los ingresos por propinas.
18 de febrero: Fecha límite para presentar el Formulario 1099-MISC (casos específicos).
Nota sobre el Formulario 4070: El Formulario 4070, de Informe al empleador de propinas recibidas por el empleado, ha sido declarado histórico y ya no está disponible. Los empleados aún deben reportar sus propinas a su empleador antes del décimo día del mes siguiente, pero pueden usar cualquier documento que incluya la información necesaria, como su nombre, dirección, número de Seguro Social, nombre y dirección del empleador, el mes o período que cubre el reporte y el total de propinas recibidas durante ese período.
Aplica si los pagos se reportan en la Casilla 8 o la Casilla 10.
Consejo: Para propietarios, abogados y otros negocios, asegúrate de que tus registros reflejen con precisión estos pagos. La Casilla 8 generalmente involucra pagos sustitutos, mientras que la Casilla 10 se relaciona con los ingresos por seguro de cultivos.
- Formulario W-4: Renovación de exención del W-4. Presente este formato antes del 17 de febrero de 2025 para evitar la retención automática.
The deadline to submit a new Form W-4 to continue exemption from federal income tax withholding is February 15. If February 15 falls on a weekend or legal holiday, the deadline is extended to the next business day. For 2025, since February 15 is a Saturday, the deadline is extended to Monday, February 17, 2025. If you claimed exemption from withholding in 2024 and wish to continue this status for 2025, you must submit a new Form W-4 by this date. Failure to provide an updated form by the deadline will result in your employer withholding federal income tax as if you are single or married, filing separately with no other adjustments beginning after the deadline.
La fecha límite para presentar un nuevo Formulario W-4 y continuar con la exención de la retención del impuesto federal sobre la renta es el 15 de febrero. Si el 15 de febrero coincide con un fin de semana o feriado legal, la fecha límite se extiende al siguiente día hábil. Para este 2025, dado que el 15 de febrero es un sábado, la fecha límite se extiende al lunes 17 de febrero de 2025. Si reclamó la exención de retención en 2024 y desea continuar con este estatus para 2025, debe presentar un nuevo Formulario W-4 antes de esta fecha. Si los empleados no presentan el formulario actualizado a tiempo, el empleador retendrá el impuesto federal sobre la renta como soltero o casado declarando por separado, sin otros ajustes, a partir de la fecha límite.
Asegúrese de que sus empleados presenten el Formulario W-4 actualizado a tiempo para mantener su estatus de exención y evitar retenciones innecesarias.
28 de febrero: Fecha límite para presentación en papel de los Formularios 1099-MISC y 1096.
- La presentación electrónica se extiende hasta el 31 de marzo.
- Consejo: Presentar electrónicamente es más rápido, reduce errores y ofrece una confirmación de recepción. Si opta por presentar en papel, asegúrese de que esté sellado por correo antes de la fecha límite para evitar sanciones.
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de marzo
17 de marzo: Fecha límite para presentar declaraciones de S Corporations y sociedades
- Formulario 1120-S: Para S Corporations.
- Formulario 1065: Para Sociedades.
- Formulario 7004: Preséntelo para una extensión automática de 6 meses si es necesario.
- Formulario 2553: La fecha límite para presentar el Formulario 2553 y elegir el estatus de S-Corporation para el año fiscal 2025 depende del año fiscal de su negocio:
- Negocios existentes: Si su negocio opera en un año calendario (año fiscal que comienza el 1 de enero), debe presentar el Formulario 2553 antes del 15 de marzo de 2025. Sin embargo, dado que el 15 de marzo de 2025 es un sábado, la fecha límite se extiende al siguiente día hábil, el lunes 17 de marzo de 2025.
- Nuevos negocios: Si su negocio es de reciente formación, tienes 75 días a partir de la fecha de formación para presentar el Formulario 2553. Por ejemplo, si inicia su negocio el 1 de febrero de 2025, debe presentarlo antes del 17 de abril de 2025.
La presentación oportuna asegura que su negocio sea sujeto a impuestos como una S-Corporation para el año fiscal 2025. Perder la fecha límite puede resultar en que su empresa sea sujeta a impuestos como una C-Corporation para ese año. Para instrucciones detalladas y requisitos de elegibilidad, consulte las Pautas del IRS sobre el Formulario 2553.
31 de marzo: Fecha límite para presentación electrónica del Formulario 1099-MISC.
Consejo: Las empresas deben presentar electrónicamente el Formulario 1099-MISC antes del 31 de marzo para garantizar el cumplimiento. Optar por la presentación electrónica a través del Sistema de Recepción de Información del IRS (IRIS, por sus siglas en inglés) o el sistema FIRE ahorra tiempo y reduce errores. A partir de 2023, las empresas que presenten 10 o más declaraciones de información están obligadas a presentar electrónicamente.
Para presentar electrónicamente, las empresas necesitan un Código de Control de Transmisor (TCC, por sus siglas en inglés), que puede tardar hasta 45 días en obtenerse. Solicítelo con anticipación para evitar retrasos. Cumplir con esta fecha límite garantiza precisión y evita multas.
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de abril
10 de abril: Reporte de las propinas de marzo de 20$ o más.
- Los empleados deben reportar propinas de 20$ o más a sus empleadores usando el Formulario 4070.
15 de abril: Fecha límite para la presentación de solicitudes importantes
- Individuos: Presente las declaraciones de impuestos sobre la renta de 2024 (Formulario 1040 o 1040-SR) o solicite una extensión usando el Formulario 4868. Debe presentar el Formulario 4868 antes del 15 de abril. Esta extensión proporciona tiempo adicional para presentar hasta el 15 de octubre. Sin embargo, es crucial destacar que esta extensión aplica solo para la presentación de la declaración y no extiende el tiempo para pagar cualquier impuesto adeudado. Por lo tanto, usted es responsable de estimar y pagar cualquier impuesto adeudado antes de la fecha límite para evitar multas e intereses.
- C Corporations: Presente las declaraciones de impuestos de 2024 (Formulario 1120) para corporaciones con año fiscal basado en el calendario.
- Impuestos estimados: Paga los impuestos estimados del primer trimestre de 2025 para individuos y corporaciones (Formulario 1040-ES).
- Contribuciones a jubilación: Último día para contribuir a IRA, SEP y HSA para los pagos pendientes del 2024.
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de mayo
12 de mayo: Reporte de las propinas de abril de $20 o más.
- Los empleados deben usar el Formulario 4070 para reportar propinas a los empleadores.
- Se debe presentar el Formulario 941 para el primer trimestre de 2025 si todos los impuestos se depositaron a tiempo.
15 de mayo: Fecha límite para organizaciones exentas.
- Formularios 990, 990-EZ o 990-PF: Las declaraciones anuales de impuestos para organizaciones exentas vencen en esta fecha.
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de junio
10 de junio: Reporte de las propinas de mayo de $20 o más.
- Los empleados usan el Formulario 4070 para reportar propinas a los empleadores.
16 de junio: Pago de impuestos estimados del segundo trimestre del año.
- Individuos y corporaciones: Pague la segunda cuota de impuestos estimados de 2025 usando el Formulario 1040-ES.
- Individuos en el extranjero: Presente las declaraciones de impuestos de 2024 (Formulario 1040) si vive fuera de los Estados Unidos.
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de julio
10 de julio:
- Reporte de las propinas de junio de $20 o más a los empleadores (Formulario 4070).
31 de julio:
- Presenta el Formulario 941 para el segundo trimestre de 2025: Los empleadores deben enviar el Formulario 941 para el segundo trimestre si los impuestos no se han depositado.
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de agosto
11 de agosto:
- Reporte de las propinas de julio de $20 o más a los empleadores (Formulario 4070).
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de septiembre
10 de septiembre:
- Reporte de las propinas de agosto de $20 o más a los empleadores (Formulario 4070).
15 de septiembre: Fechas límite para presentación de solicitudes importantes.
- Impuestos estimados del tercer trimestre: Vencen para individuos y corporaciones (Formulario 1040-ES).
- Declaraciones extendidas: Presente las declaraciones extendidas para S-Corporations (Formulario 1120-S) y Sociedades (Formulario 1065) si se solicitó una extensión.
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de octubre
10 de octubre:
- Reporte de las propinas de septiembre de $20 o más a los empleadores (Formulario 4070).
15 de octubre: Fechas límite clave de presentación y contribución.
- Declaraciones extendidas: Presente las declaraciones extendidas para Individuos (Formulario 1040) y C Corporations (Formulario 1120).
- Contribuciones a jubilación: Realice contribuciones finales para 2024 a planes de jubilación si se solicitó una extensión.
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de noviembre
10 de noviembre:
- Reporte de las propinas de octubre de $20 o más a los empleadores (Formulario 4070).
Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 – Mes de diciembre
10 de diciembre:
- Reporte de las propinas de noviembre de $20 o más a los empleadores (Formulario 4070).
15 de diciembre: Impuestos estimados del cuarto trimestre para corporaciones.
- Las corporaciones deben pagar su cuota final de impuestos estimados para 2025.
31 de diciembre: Fechas límite de fin de año.
- Planes de jubilación: Establece planes de jubilación para 2025.
- Expiración de la TCJA: A menos que el Congreso las extienda, las disposiciones de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA) expirará este día.
El calendario definitivo de declaración de impuestos de 2025
El equipo digital de Guillen Pujol CPAs ha desarrollado este innovador calendario interactivo para asistir a todos los contribuyentes, ya sean individuos, contratistas, expatriados, o propietarios de LLC, S Corporation o C Corporation. A diferencia de los calendarios tradicionales, esta herramienta ofrece una forma práctica y atractiva para mantenerse al día con las fechas límite fiscales. Permite a los usuarios verificar diariamente si existen obligaciones de cumplimiento pendientes o revisar plazos próximos para la semana, el mes o cualquier periodo de tiempo que elijan, integrándose perfectamente a su flujo de trabajo.
¿Qué hace único a este calendario de impuestos?
- Integración digital: Sincronización directa con su Google Calendar para un acceso sin interrupciones.
- Conveniencia: Acceda a todas las fechas y recursos en un solo lugar, en cualquier momento y desde cualquier lugar.
- Navegue fácilmente por las fechas discales clave de 2025 para Corporaciones C.
- Visualice sus próximas obligaciones fiscales de la semana y explore las fechas tributarias más importantes del año.
Esta herramienta es más que un calendario, es su aliado para mantener el cumplimiento fiscal y garantizar que su negocio funcione sin contratiempos.
Aviso: El Calendario de Declaración de Impuestos de 2025 tiene fines exclusivamente informativos y no debe considerarse como asesoría legal o fiscal. Los plazos y requisitos pueden variar según las circunstancias individuales y las jurisdicciones. El equipo de Guillen Pujol CPAs (GPCPAs) ha elaborado cuidadosamente este calendario en alineación con las pautas proporcionadas por el IRS. No obstante, debido a la naturaleza compleja de las regulaciones fiscales y las particularidades individuales, recomendamos encarecidamente consultar directamente con el equipo de GPCPAs para recibir asesoramiento personalizado y orientaciones precisas.
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Nota del editor:
Este es el ‘Calendario de Declaración de Impuestos de 2025‘, una iniciativa interactiva diseñada para equipar a individuos y empresas con las herramientas y conocimientos necesarios para navegar con confianza el sistema fiscal de los Estados Unidos. Como piedra angular de este esfuerzo, este calendario ofrece una solución innovadora y fácil de usar para mantenerse informado y organizado durante todo el año. Creado por el equipo digital de Guillen Pujol CPAs, este recursos redefine las herramientas fiscales tradicionales al integrarse perfectamente en su flujo de trabajo. Ya sea usted un individuo, contratista, expatriado, o propietario de una LLC, S Corporation o C Corporation, este recurso proporciona una hoja de ruta clara y práctica para ayudarle a cumplir con sus obligaciones fiscales sin complicaciones.
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