En cada compilación buscamos equilibrio entre claridad técnica y consistencia operativa. Desde la definición del marco y el alcance hasta la emisión del informe final, estructuramos un proceso ordenado que permite a tu equipo mantener trazabilidad, entregar paquetes homogéneos y responder con rapidez a solicitudes de terceros. Todo el flujo—datos, formatos, reportes y cronogramas—queda documentado para que cada cierre sea más ágil que el anterior.
Definición del marco y alcance
Alineamos con management el marco (GAAP, tax basis u otro), el periodo a reportar y el propósito del paquete. Dejamos por escrito qué se incluye y qué no, para que todas las áreas internas estén sincronizadas.
Recopilación de datos y trazabilidad
Integramos ERP, bancos y pasarelas de pago. Aunque la compilación no requiere verificar la información, sí la revisamos para descartar errores. Además, establecemos fuentes y responsables, y dejamos listas de soporte que facilitan la lectura y consistencia de un ciclo a otro.
Preparación de estados y presentación
Elaboramos Balance, Estado de Resultados y Flujo de Efectivo con formato homogéneo. Si la gerencia decide omitir ciertas notas o todas las notas reveladoras, lo divulgamos en el informe. Cuidamos encabezados, cortes, comparativos y notas acordadas para que el paquete sea claro al lector no técnico.
Informe de compilación (CPA report)
Emitimos el informe de compilación requerido por AR-C 80, el cual define el alcance del encargo y especifica la ausencia de aseguramiento. Asimismo, revelamos nuestra falta de independencia solo cuando resulta aplicable. El contenido se adapta a los fines del documento (banca, comité, inversionistas).
Calendario y coordinación con terceros
Definimos un cronograma con hitos (cierre contable, recopilación de soportes, lectura final, emisión del informe) y, cuando aplica, coordinamos fechas de entrega con bancos o inversionistas para evitar duplicidad de trabajos.
Gobernanza y control de versiones
Plantillas, control de cambios y responsables de última revisión. El objetivo: misma estructura cada periodo, para que dirección compare sin perder tiempo en formateos.
Escalamiento sin complicaciones
Si más adelante te piden una revisión limitada o una auditoría de los estados financieros, dejamos la base organizada (plantillas, anexos y referencias) para facilitar la transición y agilizar la ejecución de los nuevos procedimientos de aseguramiento requeridos.
La compilación presenta la información que proporciona tu equipo en forma de estados financieros conforme a principios de contabilidad generalmente aceptados en USA o a cualquier otra base de emisión. No implica aseguramiento, pero sí incluye el informe del contador con las menciones requeridas (por ejemplo, independencia y alcance del trabajo). Antes de emitirlo, acordamos marco de información (US GAAP, base tributaria u otro), formato de presentación y calendario con hitos claros para dirección y terceros.
Preguntas frecuentes
¿Trabajan solo en Florida?
No. Operamos desde Florida y atendemos compañías en todo EE. UU. y fuera de país. La ubicación no limita el servicio ni los tiempos.
¿En qué se diferencia “compilación” de “preparación”?
En la preparación no hay informe del contador; en compilación sí se emite un informe que presenta la información en forma de estados financieros, sin aseguramiento. Si un tercero exige aseguramiento limitado, corresponde una revisión limitada.
¿Qué entregan exactamente en una compilación?
Estados financieros en el marco acordado y el informe del CPA. Incluimos un resumen ejecutivo para dirección y un índice de anexos para que terceros naveguen el paquete sin fricción.
¿Cuánto tiempo toma un primer ciclo?
Depende del orden del cierre y de las fuentes. Usualmente definimos el calendario en la primera semana y ejecutamos el primer paquete en el siguiente ciclo mensual o trimestral.
¿Qué necesitan de nuestro lado?
Acceso a fuentes (ERP, bancos, pasarelas), un punto de contacto por área y un calendario con fechas de corte. Nosotros armamos plantillas, control de versiones y entregables.
¿Si el banco pide luego un informe de revisión, hay que empezar de cero?
No. Reutilizamos plantillas y cronograma. El engagement escala y se añaden procedimientos de aseguramiento según lo solicitado.
Compilación clara, informe firmado por CPA y paquete reutilizable para terceros
Revisamos tu paquete actual y acordamos marco, formato e hitos. Si un tercero eleva el requisito, escalamos sin perder el trabajo ya hecho. Agenda una evaluación de 30 minutos o envía tu paquete para revisión inicial.
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