Integramos asesoría societaria y fiscal con ejecución operativa: estatutos, políticas, acuerdos intercompany desarrollados junto con sus asesores legales o los nuestros, documentación soporte y reportes regulatorios. Coordinamos con local counsel y tax advisors en cada país, y dejamos procesos repetibles (plantillas, matriz de responsabilidades y controles) para que el grupo mantenga consistencia mes a mes, incluso cuando cambian equipos o jurisdicciones.
Diseño de holding y cadena societaria
Mapa de entidades (USA y exterior), razón de ser de cada vehículo y flujos de utilidades, con vista a expansión y M&A.
Residencia fiscal y “permanent establishment”
Evaluación de riesgos por dirección efectiva, personal, contratos y logística; mitigaciones contractuales y operativas para reducir riesgos de residencia y establecimiento permanente no deseado.
Gobierno corporativo y sustancia
Consejos, officers, poderes y board packs; políticas para demostrar sustancia económica donde se requiera, alineadas con expectativas de bancos, autoridades fiscales y reguladores.
Acuerdos intercompany
Contratos de servicios, licencias, distribución y cost sharing coherentes con precios de transferencia y con la realidad del negocio.
Capitalización y financiamiento intra-grupo
Política de capital, thin cap, préstamos y garantías; soporte de mercado y trazabilidad de flujos.
Calendario de cumplimiento y reportes
Agenda de obligaciones corporativas, contables y fiscales por país (estados financieros, declaraciones de impuesto, IVA/GST); coordinación de FATCA/CRS y FinCEN BOI cuando aplica, con responsables claros y controles de corte.
Documentación para banca e inversionistas
Data room con organigrama, documentación de Know Your Client (KYC), certificados de good standing, actas y políticas clave para procesos de onboarding, refinanciamientos y rondas de capital.
Alineación con precios de transferencia
Márgenes y documentación conforme a OECD/IRS (Master File, Local File y, cuando corresponde, CbCR) para evitar ajustes, doble imposición y fricción en auditorías.
Partimos de un diagnóstico de la huella corporativa: entidades, flujos de valor, acuerdos entre partes relacionadas, riesgos de residencia fiscal y permanent establishment, y obligaciones de reporte (p. ej., FinCEN BOI/Corporate Transparency Act, FATCA, BEPS). Con esa base definimos una arquitectura societaria alineada al negocio (holding, filiales, branches o JV), reglas de gobierno, acuerdos intercompany y un calendario de cumplimiento por país.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia práctica entre holding y filial operativa?
El holding centraliza propiedad y decisiones estratégicas; la filial ejecuta la operación local y asume riesgos comerciales. Separar ambos niveles ordena riesgos, flujos de utilidades y responsabilidades de cumplimiento.
¿Debo reportar Beneficial Ownership (BOI) en EE. UU.?
La mayoría de entidades corporativas están sujetas al reporte ante FinCEN (Corporate Transparency Act). Definimos si aplica, quién reporta y mantenemos el expediente actualizado.
¿Cómo evitan que una oficina comercial en EE. UU. genere permanent establishment?
Mediante diseño operativo y contractual: alcance de actividades, representación, facturación y soporte documental coherente con la realidad.
¿Cuánto tarda un rediseño de estructura y compliance?
Un quick assessment se completa en 2–4 semanas; la implementación por fases suele cerrarse en 8–12 semanas, según jurisdicciones y ajustes requeridos.
¿Trabajan con asesores locales?
Sí. Coordinamos con abogados locales y asesores fiscales para armonizar requisitos estatales y federales en EE. UU. y la regulación de cada país, evitando instrucciones contradictorias y vacíos de cumplimiento.
Estructura clara, cumplimiento sostenible y operación lista para crecer
Ordenamos tu cadena societaria, reducimos fricción fiscal y dejamos un proceso de cumplimiento repetible. Agenda una evaluación de 30 minutos y recibe un plan de estructura y compliance con hitos, costos y documentación requerida.
Guillen Pujol CPA P.A
6161 Waterford District Dr., Suite 475 Miami, FL 33126
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