Redactado por la Sala de Prensa de Guillen Pujol CPAs
Expandirse a Estados Unidos es una de las estrategias más efectivas que tienen los emprendedores extranjeros y compañías internacionales que buscan hacer crecer su negocio. Con una enorme base de consumidores, mercados de capital sofisticados y un sistema legal favorable para las inversiones, EE.UU. ofrece un entorno excepcionalmente ventajoso para operar. Estos factores lo convierten en un destino estratégico para empresas que desean escalar globalmente.
Sin embargo, el proceso de crear una empresa en EE.UU. no está exento de complejidad. Las compañías extranjeras deben enfrentarse a un panorama completo de requisitos legales, regulatorios y fiscales: desde cumplir con normativas específicas por estado, hasta manejar la exposición tributaria a nivel federal e internacional. Estos desafíos llevan a muchos empresarios extranjeros a dudar o posponer su expansión por temor a trabas administrativas o errores costosos.
Ahí es donde una firma de contadores públicos certificados (CPA, por sus siglas en inglés) marca una diferencia clave. Una firma de CPA calificada actúa como asesora y operadora: guiando a sus clientes en la formación de la entidad, la estrategia fiscal, el cumplimiento normativo y la gestión financiera continua. Ya sea que esté lanzando una nueva empresa o trasladando operaciones, un CPA garantiza que su entrada al mercado estadounidense sea estructurada, legalmente alineada y preparada para el crecimiento a largo plazo.
¿Por qué Estados Unidos? Hablemos de oportunidades
Estados Unidos es uno de los mercados más rentables del mundo, con un PIB superior a los $30 billones de dólares y una población de más de 330 millones de habitantes. Para poner esto en perspectiva: solo el estado de California genera $4.1 billones en producto económico, superando incluso al PIB total del Reino Unido ($3.7 billones). Esto convierte a California en la sexta economía más grande del mundo por sí sola.
Este poder económico se traduce en ventajas concretas para los negocios extranjeros, como:
- Acceso a clientes con alto poder adquisitivo;
- Un sistema legal que protege la inversión y la propiedad intelectual;
- Mercados de capital transparentes y mecanismos de financiamiento accesibles;
- Un entorno fiscal favorable si se estructura adecuadamente.
El rol de una firma de CPA en la formación de entidades comerciales
Contar con una firma de CPA es el complemento ideal para cualquier iniciativa empresarial en EE.UU., especialmente si tiene acceso a una red de abogados y profesionales que faciliten el lanzamiento adecuado del negocio. Los CPAs brindan la experiencia técnica necesaria para elegir la estructura legal adecuada según el modelo de negocio, el perfil de riesgo y la situación fiscal internacional del cliente. También ayudan a evitar errores comunes como:
- Doble tributación (en EE.UU. y el país de origen)
- Incumplimiento de reportes ante el IRS y FinCEN
- Registro incorrecto del estado o tipo de entidad
- Mala planificación para la repatriación de utilidades
- Errores en el cálculo de retenciones fiscales
Con la firma de CPA correcta, no solo estará en cumplimiento: también maximiza su eficiencia.
Elegir la estructura legal adecuada: ejemplos según el tipo de negocio
El término “estructura legal” se refiere específicamente a tipos de entidades como la LLC (Limited Liability Company), la C-Corporation, la S-Corporation, el Sole Proprietorship (empresa unipersonal), y la Partnership (sociedad). Cada una tiene implicaciones distintas en términos de tributación, responsabilidad legal y atracción para inversionistas.
Cada tipo de negocio requiere una estructura distinta—y elegir la correcta puede marcar una gran diferencia en eficiencia operativa, exposición fiscal y protección legal. A continuación, mostramos algunos modelos de negocio comunes junto con las estructuras recomendadas para cada uno:
1. Inversión en bienes raíces
Recomendado: LLC de múltiples miembros
Ideal para inversiones inmobiliarias dentro de EE.UU. Esta estructura permite tributación por traspaso (pass-through), lo que significa que deducciones como la depreciación pueden aplicarse directamente a las declaraciones de los miembros. También ofrece responsabilidad limitada y una tributación favorable sobre ganancias de capital.
2. Servicios profesionales prestados desde el extranjero
Recomendado: LLC de un solo miembro o múltiples miembros
Para quienes prestan servicios desde fuera de EE.UU., esta estructura es flexible y eficiente. En muchos casos, los ingresos obtenidos por servicios prestados íntegramente en el extranjero no están sujetos a impuestos en EE.UU. Además, esta opción simplifica el cumplimiento fiscal y ofrece libertad para distribuir utilidades y controlar la empresa.
3. Comercio internacional (importación / exportación)
Recomendado: C-Corporation
Para aquellos que dirigen un negocio de importación o exportación desde los EE. UU., una C Corporation suele ser la estructura preferida por las siguientes razones.
- Es ideal para captar capital y atraer inversores estadounidenses.
- Una C Corporations le permite retener y reinvertir ganancias en el negocio sin generar impuestos a nivel de accionistas.
- Las C Corporations son reconocidas mundialmente por su estatus legal, lo que las convierte en una opción sólida para operaciones internacionales.
- Proporciona una estructura de propiedad limpia para los accionistas.
4. Equity Investment in a Domestic U.S. Business:
Recommended: C-Corporation
If you plan to invest in a U.S.-based business that serves the domestic market, a C-Corporation is generally recommended.
- Scalable, fundable, and investor-friendly, making it easier to attract funding.
- Additionally, it protects foreign shareholders from direct U.S. income tax liability
- Strong legal framework for equity issuance
Aunque estos ejemplos no se ajusten exactamente a tu caso, existen otras alternativas de estructuras de negocios que podrían ser más adecuadas. Una firma de CPA lo ayudará a evaluar sus objetivos comerciales, comprender su perfil de riesgo y recomendar la estructura correcta considerando factores legales, operativos y fiscales.
¿Cuáles son los beneficios de tener una entidad comercial en EE.UU.?
Una vez que haya establecido correctamente su entidad comercial en EE.UU., tendrá acceso a múltiples beneficios estratégicos, fundamentales para proteger su operación, hacer crecer su marca y expandirse en mercados clave:
- Elegibilidad para incentivos gubernamentales y visas: Muchos subsidios, contratos y programas solo están disponibles para empresas domésticas. Si está considerando aplicar para una visa de inversionista como la EB-5, contar con una entidad activa y bien estructurada es esencial. Una firma de CPA le ayudará a demostrar la viabilidad financiera de su negocio y a preparar la documentación necesaria.
- Cumplimiento regulatorio multiestatal y multisectorial: Las industrias en EE.UU. se rigen por marcos regulatorios complejos que varían por estado. Un CPA le ayuda a cumplir con licencias, normas de importación/exportación, obligaciones fiscales y leyes de privacidad de datos—reduciendo significativamente riesgos legales y financieros.
- Infraestructura financiera optimizada: Si está considerando abrir una cuenta bancaria comercial o acceder a financiamiento en EE.UU., es importante saber que las instituciones financieras exigen documentación detallada. Un CPA con experiencia puede asistirle en la preparación de estados financieros, organización de planes de negocio y documentación bancaria. Además, los CPAs ofrecen soporte continuo en reportes de gestión, planificación financiera, métricas clave y administración de efectivo.
- Nómina, contratación y operaciones en varios estados: Contratar personal en EE.UU. es más sencillo cuando se tiene la estructura adecuada. Una firma de CPA le puede asistir en:
- Implementación del sistema de nómina;
- Cálculo y retención de impuestos federales y estatales;
- Gestión de beneficios laborales;
- Registro en múltiples estados para impuestos sobre ingresos;
- Tramitación de identificadores fiscales para desempleo y reincorporación.
Y si su negocio planea escalar, también le apoyan en procesos de adquisición, formación de franquicias y expansión interestatal.
Expanda su negocio con confianza junto a Guillen Pujol CPAs
EE.UU. ofrece un entorno empresarial estable y predecible. Pero para prosperar verdaderamente, las empresas extranjeras deben comprender y cumplir con las múltiples capas de regulación, fiscalidad y reportes.
En Guillen Pujol CPAs, nuestros servicios de Selección y Formación de Entidades Comerciales ayudan a emprendedores, startups y corporaciones internacionales a elegir la estructura legal adecuada—ya sea una LLC, C-Corporation, S-Corporation, empresa unipersonal o sociedad—optimizando siempre para eficiencia fiscal y crecimiento sostenible. Además, estaremos a su lado para asegurar el cumplimiento integral y el mantenimiento anual de su entidad.
Desde la documentación hasta la estrategia, tenemos todo cubierto:
- Registro legal de la entidad
- Declaraciones de cumplimiento estatales y federales
- Estrategia fiscal internacional
- Infraestructura de reportes financieros
- Optimización fiscal a largo plazo y protección de responsabilidades
Ya sea que esté lanzando una pequeña consultora o liderando una multinacional, hacemos que el proceso sea más ágil, eficiente y sin estrés—para que pueda enfocarse en construir, escalar y liderar.
¿Listo para entrar al mercado estadounidense con inteligencia y confianza?
Contáctenos en Guillen Pujol CPAs y construyamos juntos una base sólida, legal y fiscalmente inteligente para su negocio.
Sobre nuestra firma
En Guillen Pujol CPAs, nuestra firma en Miami se especializa en planificación fiscal para personas con altos ingresos, servicios fiscales internacionales, gestión tributaria, impuestos sobre ganancias de capital en propiedades extranjeras, y servicios de contabilidad y control financiero externalizados, entre otras soluciones de asesoría fiscal.
Nuestro equipo de profesionales en impuestos ha ayudado a miles de clientes a navegar regulaciones complejas, incluyendo temas como el cumplimiento con la Ley de Transparencia Corporativa (Corporate Transparency Act), asegurando estrategias óptimas de cumplimiento y planificación tributaria.
Como líderes entre las firmas de contadores públicos (CPA) en Miami, estamos comprometidos a ofrecerte un servicio de consultoría fiscal excepcional, personalizado y alineado con tus metas.
Actúe ahora: ¿Necesita orientación profesional en materia fiscal? Contáctenos hoy mismo.
Planificando juntos el mañana, con GPCPAs.
Con la confianza de empresas de todo el mundo.
Nota del editor: Este artículo es parte del ‘Info Hub de GPCPAs‘, una iniciativa dedicada a brindarle el conocimiento y las estrategias necesarias para navegar por las complejidades del sistema fiscal estadounidense y las estrategias financieras. Visite nuestro Information Hub, un espacio que ofrece las últimas noticias fiscales, económicas y empresariales, junto con orientación práctica sobre estrategias fiscales, contabilidad y asesoría empresarial—porque la planificación del futuro, juntos, empieza aquí.
- Crear una empresa en Estados Unidos: ventajas para extranjeros y cómo empezar
- Cumplimiento Corporativo: la clave para un negocio sólido
- Cómo seguir cumpliendo con el IRS después del 15 de abril si vives en EE. UU.
- Día de Impuestos 2025: fechas límite, extensiones y cómo evitar multas
- Beneficios del bookkeeping: Por qué trabajar con una firma de contadores impulsa el éxito empresarial
